+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Как именно похищают деньги путем возмещения ндс

Как именно похищают деньги путем возмещения ндс

Отдельно в беседе с журналистами глава Следкома затронул тему взаимодействия правоохранительных органов и предпринимателей. У Александра Бастрыкина спросили, как в реальности обстоят дела с давлением следствия на бизнес. Как заявил в беседе корреспондент, одна из частых жалоб заключается в том, что следователи слишком часто просят суд отправить под стражу обвиняемых в совершении преступлений в сфере предпринимательства. Именно поэтому для приема сообщений о давлении на бизнес и экстренного реагирования в Следственном комитете выделен специальный канал связи.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как сидеть на схемах, налить деньги, мыть НДС и возить нетипичный экспорт?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Компенсации НДС физическому лицу развод или нет, разоблачение схемы

Рассмотрены схемы мошеннического возмещения налога на добавленную стоимость. Приведена классификация способов совершения мошенничества при возмещении НДС. Сделан вывод о необходимости дальнейшего исследования схем совершения мошенничества в сфере возмещения НДС с целью своевременного выявления, раскрытия и пресечения данного вида преступлений.

Налог на добавленную стоимость НДС , будучи одним из важнейших экономических инструментов регулирования рыночных отношений, оказывает существенное воздействие на решение государственных задач по обеспечению сбалансированности бюджетов и созданию гарантий развития института предпринимательства. В то же время действующее в России законодательство оставляет возможность использования многочисленных способов недобросовестного его возмещении, что негативным образом отображается на защите интересов казны [1, с.

Основными отраслями сферами хозяйственной деятельности , в которых были совершены покушения на мошеннические действия при возмещении НДС, чаще всего являются следующие: геология, буровые работы; коммерческая деятельность, связанная со сдачей в аренду недвижимого имущества; грузоперевозки; ремонтные работы; лесоперерабатывающая промышленность; реализация нефти и продуктов ее переработки; издательская и полиграфическая деятельность; предоставление посреднических услуг в сфере торговли; оптовая закупка товара на внутреннем рынке РФ и его реализация по внешнеэкономическим контрактам; деятельность в области бухгалтерского учета.

Над разработкой и организацией схем мошеннического возмещения НДС работают высококвалифицированные налоговые консультанты, досконально изучившие налоговое и уголовное законодательство, применение которых позволяет организаторам и исполнителям гарантированно добиваться получения средств из бюджета и не привлекаться к ответственности. Многообразие видов преступных схем свидетельствует о том, что без четкого представления об основных схемах невозможно пресечь данный вид мошенничества на начальных стадиях его совершения.

Наиболее распространенными схемами мошенничества являются следующие:. Лжеэкспорт , при котором товар, предназначенный для экспорта, фактически не вывозится с территории Российской Федерации, а реализуется на внутреннем рынке за наличный расчет; при этом создается пакет фиктивных финансовых документов по якобы совершенной экспортной сделке. В большинстве случаев данная схема мошенничества предусматривает создание фирм-однодневок, специально регистрируемых с единственной целью -получить налоговый вычет; фиктивные учредители, поддельные печати, адреса массовой регистрации вскрываются в процессе рассмотрения спора.

Вывоз товара с территории Российской Федерации, сопровождаемый недостоверным декларированием. Данная схема мошеннического возмещения НДС предусматривает осуществление в рамках заключенной экспортной сделки фактических поставок товаров, когда груз пересекает границу таможенного союза, однако вывозимый товар декларируется либо по многократно завышенным ценам, либо со значительным завышением объемов, для чего продукция пропускается через целый ряд контрагентов, и ее стоимость возрастает в среднем в 10 раз, как и сумма к возмещению.

Все иные действия преступников аналогичны первой схеме. Следует отметить, что в настоящее время схема по накручиванию стоимости товара для экспорта через цепочку поставщиков считается небезопасной и легко вскрываемой. К таким схемам относятся:. Схемы незаконного возмещения НДС по сделкам, заключаемым на внутреннем рынке, в отношении определенных товаров и услуг. Искусственное завышение затрат налогоплательщика при приобретении товаров, работ и услуг так называемая затратная схема путем:.

Искусственное завышение затрат налогоплательщика путем придания документальной обоснованности ложным хозяйственным операциям при реализации налогоплательщиком товаров. Зачастую одним из существенных условий подобных договоров является отсрочка платежа, не позволяющая должностным лицам налогового органа в момент проведения камеральной проверки декларации с заявленным правом на возмещение налога проверить реальное поступление денежных средств на счет организации.

Для введения налоговиков в заблуждение относительно реальности хозяйственных операций злоумышленники предоставляют в налоговую инспекцию в течение месяцев до совершения хищения налоговые декларации с незначительными суммами налога к уплате.

Заключение договора аренды организацией предприятием, учреждением с самим собой. Организация, перешедшая на налогообложение по ЕСХН, выступая одновременно и как юридическое лицо, и как участник простого товарищества, передает объект в аренду самой себе.

Как арендодатель организация предприятие, учреждение принимает к вычету НДС по приобретенным работам и материалам, а как арендатор - возмещает НДС, уплаченный по аренде [2, с. Оплата за товар при этом не производится за счет предусмотренного во всех договорах условия о значительной отсрочке платежа [1, с.

Схема незаконного возмещения НДС по авансам, уплаченным поставщикам. При применении схемы незаконного возмещения НДС по авансам, уплаченным поставщикам, денежные средства перечисляются со счета одной организации через цепочку контрагентов, в том числе являющихся фирмами-однодневками, в качестве частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров работ, услуг , при этом реального движения товаров выполнения работ, оказания услуг не осуществляется.

Организация-поставщик, выступающая конечным звеном в данной схеме, являющаяся фирмой-однодневкой, не исчисляет и не уплачивает НДС в бюджет при получении денежных средств в качестве аванса.

Схема незаконного возмещения НДС при накоплении товара на складе. Схема незаконного возмещения НДС при накоплении товара на складе заключается в создании организациями фиктивного документооборота при отсутствии реального движения товара приобретения, транспортировки товара, передачи его на ответственное хранение.

Организация, выступающая в качестве покупателя, заявляет вычет НДС по приобретенным товарам и посредством фиктивного документооборота создает видимость дальнейшей реализации. При этом осуществляется фиктивная реализация лишь незначительной части ранее приобретенного товара.

При этом, начиная с г. Возврат НДС при отсутствии выручки. Фирма покупает дорогостоящее оборудование для реализации, а в декларации по НДС заявляется возмещение с приобретенной продукции. Мошенники составляют фиктивные документы по приобретению дорогостоящего оборудования, а также документы, подтверждающие принятие данного оборудования на учет организации предприятия в качестве основного средства.

Затем мошенники обращаются в налоговую инспекцию за возмещением НДС. Схема незаконного возмещения НДС при перепродаже недвижимого имущества с существенным увеличением стоимости. Незаконное возмещение НДС достигается путем согласованных действий группы взаимозависимых лиц по имитации сделок купли-продажи объекта недвижимости, результатом которых является многократное необоснованное увеличение цены объекта.

Схемы мошенничества при возмещении НДС с использованием заявительного порядка и подачей уточняющей декларации. Выдача заключения налоговым органом о налоговом вычете без проверки. Заключение отдела камеральных проверок при оформлении налогового вычета на сумму менее 3 млн рублей дается без проверки, так как в этих случаях сообщать в вышестоящую инстанцию, комиссию субъекта РФ, которая обычно и принимает решение о возврате налога, необязательно.

Такие суммы считаются незначительными и не попадают в общую статистику, чем и пользуются мошенники. Подача уточненных налоговых деклараций.

В период камеральной проверки мошенники представляют в налоговый орган уточненную декларацию за тот же налоговый период, но уже с незначительной суммой к возмещению или с нулевым возмещением. В связи с этим проверка по ранее поданной декларации в соответствии с законом прекращается.

Впоследствии недобросовестный налогоплательщик обращается в налоговый орган либо в суд с требованием возместить НДС в первоначальном объеме, мотивируя свою позицию тем, что уточненная декларация им не подавалась, а подпись в ней руководителю организации не принадлежит, оттиск печати на уточненной декларации также не совпадает с печатью организации.

При этом арбитражный суд может счесть это обстоятельство не препятствующим реализации права на возмещение. Повторное возмещение НДС по сделкам, по которым вычет был уже предоставлен.

Применение мошеннических действий при подаче заявлений на возврат НДС: заявление подается неустановленным лицом; указывается несуществующий расчетный счет или счет другой организации; представляются поддельные документы, удостоверяющие личность подавшего заявление, и т. Мошенничество при возмещении НДС при реализации права на обжалование решения налогового органа и с использованием правил судебной преюдиции.

При отказе налогового органа в возмещении НДС податель заявления вправе обжаловать решение налогового органа в арбитражном суде, нередко в таких случаях решения принимаются в пользу истцов. При формальном следовании данной норме решение арбитражного суда о возмещении НДС в пользу налогоплательщика должно приниматься безоговорочно.

В подобной ситуации при поступлении к следователю материала проверки, содержащего противоречивые сведения результаты ОРД, указывающие на виновность лица в совершении мошеннических действий, и решение арбитражного суда в его пользу , следователь должен вынести решение об отказе в возбуждении уголовного дела.

Анализ следственно-судебной практики позволяет утверждать, что большинство фирм-однодневок, используемых для реализации преступного замысла, подконтрольны третьим лицам, оказывающим услуги по незаконному обналичиванию денежных средств, и лишь в редких случаях они создаются руководством налогоплательщика-мошенника. При использовании в расчетах зависимых от налогоплательщиков формально легитимных структур относительно легче решается вопрос с доказательствами о согласованности преступных действий, что в других ситуациях представляется достаточно затруднительным.

Лица, намеревающиеся похитить денежные средства из федерального бюджета, как правило, регистрируют организацию на граждан из неблагополучных семей, состоящих на наркологическом учете или не имеющих постоянного места жительства. Противодействие налоговых органов вынуждает мошенников мигрировать в другие регионы: зафиксированы сотни случаев перерегистрации предприятий, входящих в так называемую зону риска.

Заместитель начальника управления по надзору за уголовно-процессуальной деятельностью ОВД и юстиции прокуратуры г. Санкт-Петербурга Василий Шилин приводит пример положительного взаимодействия органов при противодействии мошенническому возмещению НДС из бюджета.

Прокуратурой г. Санкт-Петербурга разработан и впоследствии закреплен в совместном приказе алгоритм взаимодействия контролирующих, правоохранительных органов и органов прокуратуры, реализация которого на практике позволила снизить объемы необоснованного возмещения НДС. В соответствии с данным приказом информация налогового органа в форме мотивированного уведомления предоставляется в прокуратуру города, которая включает организацию и сведения о ней в перечень предприятий, относящихся к зоне риска, и направляет его в органы внутренних дел для проверки в порядке ст.

При этом ход проверки ставится на особый контроль [1, с. Благодаря этому еще до вынесения решения налоговым органом производится одновременная, в том числе совместная проверка обоснованности заявленных требований налоговым инспектором в рамках НК, сотрудниками полиции - в рамках УПК. За счет привлечения сотрудников органов внутренних дел и принятия превентивных мер еще на стадии проверки по декларации снижается вероятность вынесения решения о возмещении сумм налога тем организациям, мошеннический характер деятельности которых хоть и очевиден, но формально не доказан.

Цель такого механизма заключается не только в привлечении к уголовной ответственности мошенников, но и в исключении самой возможности хищения бюджетных средств, для этого указанным совместным приказом предусмотрен порядок принятия обеспечительных мер в рамках расследования по уголовному делу.

Воспрепятствованию хищениям средств бюджета должны содействовать проведение совместных проверок, а также своевременный взаимообмен информацией с кредитными учреждениями, подразделениями Федеральной службы финансово-бюджетного надзора, ЦБ РФ, МРУ Росфинмониторинга в части пресечения фактов легализации доходов, полученных преступным путем, и хищения средств бюджета.

Отдельные мероприятия прокуратуры г. Санкт-Петербурга направлены на организацию совместных с контролирующими органами мероприятий по выявлению кредитных учреждений, допускающих нарушения, влекущие отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

К их числу относятся проверки соблюдения банками требований ФЗ от 7 августа г. Приняты меры по налаживанию во взаимодействии с налоговыми органами исковой работы по возмещению вреда, причиненного преступлениями в указанной сфере интересам государства, в том числе совершенствованию практики применения последствий недействительности ничтожной сделки ст. Совместно с правительством Санкт-Петербурга прокуратура города создала совместную рабочую группу по внесению предложений в орган законодательной власти о реализации права законодательной инициативы в части внесения в НК РФ изменений, устраняющих возможность злоупотреблений при возмещении сумм НДС.

Способы устранения пробелов правового регулирования правоприменительной практикой уже проработаны: суммы налога могут в обязательном порядке засчитываться в счет будущих налоговых платежей либо аккумулироваться на специальных счетах, имеющих ограниченный правовой режим.

И это лишь небольшая часть возможных методов решения проблемы [1, с. В данной статье рассмотрена лишь некоторая часть особо распространенных схем мошенничеств при возмещении НДС. Изучение схем мошенничества при возмещении НДС нуждается в дальнейшем углубленном исследовании, так как только вооруженность знаниями о преступных схемах мошенников позволит своевременно выявлять, раскрывать и пресекать действия преступников.

Немаловажным фактом в успешном исследовании мошеннических схем при возмещении НДС и, как следствие, успешном выявлении, раскрытии и расследовании данной категории дел являются примеры межведомственного сотрудничества. Положительный опыт г. Санкт-Петербурга может рассматриваться в качестве модели алгоритма взаимодействия контролирующих, правоохранительных органов и органов прокуратуры, что позволит снизить объемы необоснованного возмещения НДС.

Шилин В. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации: Федер. Семенчук В. Финансовый анализ. Схемы совершения мошенничества с возмещением налога на добавленную стоимость В. Провести Финансовый анализ Онлайн Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности Попробовать ФинЭкАнализ.

Про какой возврат уплаченного НДС людям рассказывают ведущие Первого канала

Функционирует при финансовой поддержке Федерального агентства по печати и массовым коммуникациям. Сайты именуют себя "уполномоченными федеральными подразделениями по финансовой защите граждан" и предлагают получить денежную компенсацию за товары, которые вы приобретали с 1 января года. Якобы с помощью этих "уполномоченных" вы сможете вернуть налог на добавленную стоимость по ряду товаров.

Вы уже получили компенсацию НДС от руб до руб? В интернете уже давно гуляют видео, где добрый мошенник охотно делится схемой, как легко получить компенсацию НДС сразу несколько сотен тысяч рублей за 15 минут. Такое заманчивое предложение не может оставить равнодушным никого.

Tochka Zрения Осторожно! Автор: Tochka Zрения. Сообщество : Мошенничество. Смотреть все фото в галерее. На электронную почту приходит письмо с коротким сообщением о том, что в связи с пандемией коронавируса граждане якобы могут получить компенсацию НДС на специальном портале.

НДС в законе: почему это самый любимый налог российских преступников

Налог на добавленную стоимость — самый необычный в российском законодательстве. Необычно в нем то, что он может быть не только уплачен в бюджет, но и при определенных обстоятельствах возмещен. То есть не вы платите налог в казну государства, а государство вам его выплачивает — со своих государственных счетов в казначействе на ваши счета в коммерческих банках. Знает об этом, как правило, небольшое количество людей — бухгалтеры, директора предприятий и люди, близкие к управлению бизнесом, сотрудники налоговых и правоохранительных органов.

У многих людей первое знакомство с этим фактом не обходится без доли удивления. И если зерна столь соблазнительного знания падают на почву сознания людей, для которых хороши любые методы заработка, в том числе и криминальные, ростки преступных всходов иной раз поражают воображение.

Интеллектуальные мошенники используют самые разные, необычные и экзотические схемы для возврата НДС. В двух словах о том, как исчисляется и уплачивается или возмещается НДС: суммируем все суммы налога, которые предприятие уплачивает продавцам и поставщикам в пределах отчетного периода, — это исходящий НДС.

Суммируем все суммы налога, которые платят предприятию покупатели товара — это входящий НДС. Разницу между входящим и исходящим платим в бюджет. И это понятно — предприятие сработало с прибылью, входящего налога с добавленной стоимости больше, необходимо уплатить его государству. Но что, если предприятие сработало с убытком или продаж у него вообще не было? Или же входящий НДС вообще равен нулю либо исчисляется по льготной ставке налогообложения? Тогда разница между входящим и исходящим налогом получается отрицательная, и вот она-то и возмещается предприятию из бюджета.

И нередко к таким ситуациям проявляют нездоровый интерес разного рода мошенники, придумывая всевозможные способы незаконного возврата проще говоря — хищения НДС. Рассмотри некоторые из них. Продажа товаров за границу облагается по нулевой ставке, следовательно, весь исходящий НДС подлежит возмещению, так как входящий НДС отсутствует, либо он минимальный и обусловлен теми или иными небольшими расходами на территории РФ, сопутствующими реализации товара за рубеж транспорт, погрузка-разгрузка и т.

Это, наверное, самая классическая и распространенная схема незаконного возврата НДС: в документах заявляется один товар, а по факту за границу едет совсем другой.

Например, заявляется обработанная дорогая ткань, а едет ветошь; заявляются дорогие и непонятные изделия из металла, станки, оборудование, а едет лом; заявляется дорогая керамическая мозаика, а едет битое или нарезанное на мелкие кусочки стекло; заявляется научная работа стоимостью миллионы рублей, а едет распечатка простого текста из интернета не дороже упаковки макулатуры и такое тоже бывает. Товар фактически не покупается и не продается, сделка имитируется со своими же фирмами, а НДС возмещается с несуществующего товара стоимостью в десятки, если не сотни миллионов рублей.

Чтобы собрать доказательственную базу, необходимо как минимум запрашивать соответствующие органы иностранного государства. А при хорошем подходе к делу необходимо туда поехать и самим собрать доказательства хищения НДС. В итоге на руках будут либо объяснения сотрудников а также директоров и учредителей иностранной компании о том, что они ничего не знают об этой сделке это еще если повезет, что их найдут и они окажутся номинальными руководителями , либо показания сотрудников таможни и пограничных служб о том, что товар, прибывший с территории РФ, не соответствует заявленному в документах на возмещение НДС.

Это в лучшем случае. В худшем же директоров и учредителей найти не удается, пограничники и таможенники скажут, что не занимаются исследованием товара, а всего лишь проверяют сопроводительные документы. Часто так и бывает. И собрать доказательственную базу на территории государства — покупателя товара не удается. Также необходимо проследить движение денег по счетам: откуда пришли денежные средства, направленные потом в Россию в качестве оплаты за товар. На территории РФ все куда проще. Мы имеем целую цепочку фирм — поставщиков товара.

И если это откровенная афера то есть товар совсем не тот, который заявлен в документах, либо его количество резко завышено , то собрать доказательства будет гораздо легче. Хотя бы потому, что мало кто из директоров предприятий — продавцов товара захочет сесть за те деньги, которые ему посулили организаторы схемы. В лучшем случае он, ухватившись за роль свидетеля по делу, скажет, что его соблазнили на это незнакомые люди, в худшем — сдаст организаторов схемы.

И здесь не поможет даже адвокат, которого наймут ему организаторы. Если вы загорелись этими криминальными схемами, помните, что это самое слабое место, и его вам никак не обойти! Контролирующие органы это прекрасно знают, и настоящие опера щелкают такие схемы как орехи. Кроме того, необходимо понимать, что люди и структуры, занимающиеся такими схемами, имеют в распоряжении крупные суммы денег, которые они гоняют по кругу, создавая иллюзию валютной выручки. Они готовы нести затраты на конвертацию, рассчитывая окупить их за счет возвращенного НДС.

У них выстроены отношения с банками, в том числе иностранными. Это, например, некоторые продукты питания, детские изделия и ряд других. Предприятие возмещает из бюджета разницу. Для производителей — стимул, для мошенников — благоприятная ситуация. Если это полностью криминальная схема и товара по факту не производилось, это легко будет доказать.

Опрос директоров, швей, других лиц, отраженных в документах, — здесь все ясно. Сложности возникают, когда производство реальное, и меняется либо цена и объем товара незначительно , либо сорт и качество. Все участники, отраженные в документах, подтвердят все производственные и коммерческие процессы, но практически никто не скажет точно сколько, например, прошло в месяц рулонов ткани или и сколько метров ткани было в каждом рулоне. Шансы что либо выявить будут стремиться к нулю.

Предприятие приобретает объект, стоимость которого очень сложно оценить. Например, в х годах было уголовное дело, по материалам которого предприятие приобрело огромные прибрежные территории одной из крупных рек, которые по предварительной оценке содержали очень крупные залежи песка. Оценка была проведена не совсем компетентными органами, но предприятие это устроило. Оно купило эти территории у другого предприятия за сумму, исчисляемую миллиардами рублей.

Он и был предъявлен предприятием к возмещению. Входящий платеж был без НДС, поскольку земли покупались на заемные средства или деньги, внесенные в уставной капитал предприятия.

А общее мнение было таково, что песка там и на сотую часть заявленного не наберется. В итоге схема доказывалась выявлением движения денег. К таким разовым сделкам можно отнести покупку транспорта либо недвижимости без итоговой смены собственника. Недобросовестные собственники проводят свои товары через фиктивные сделки между своими же предприятиями. Но ни автомобиль, ни спецтехника, ни недвижимость, владельца в итоге не меняет. Одновременно в этом случае может еще и завышаться цена, с которой будет возвращаться НДС.

Как правило, это разовые схемы, в общей массе они достаточно редки и направлены на то, чтобы создать иллюзию объективного отсутствия сделок. Был куплен товар — например, помидоры. Либо же товар куплен, но его не удается продать — по тем или иным объективным причинам.

Схема здесь строится по общим правилам — исходящий НДС большой, входящий — очень маленький или отсутствует. Разница ставится на возврат. Такие сделки бывают или полностью криминальные, или смешанные. Стоит отметить то, что криминальные игры с НДС не всегда направлены исключительно на кражу денег из бюджета.

Криминальный возврат или хищение НДС либо оптимизация налогообложения на предприятии по описанным выше схемам, как правило, не видны широкому кругу общественности, и, соответственно не вызывают резонанса в обществе. Но тем, кто эти схемы использует, надо знать одно: как бы благообразно все это ни выглядело, какие бы горы документов, имитирующих активную финансово-хозяйственную деятельность, ни лежали на столах, какие бы мудрые бухгалтеры и красивые секретарши ни заполняли офисное пространство, создавая впечатление успешной фирмы с корпоративным духом, по сути — это самое элементарное воровство.

Не сложнее, чем залезть в квартиру через форточку или засунуть руку в чужой карман в автобусе. Только объемы побольше, и в глаза не так бросается. Подпишись на рассылку Forbes Мы пишем о том, что поможет вам стать богаче. Рассылка Forbes. Все рассылки Forbes.

Условия перепечатки Реклама на сайте Реклама в журнале Контакты Политика конфиденциальности. Бизнес НДС Евгений Виноградов Forbes Contributor. По каким схемам осуществляется криминальный возврат НДС из бюджета и элементарная налоговая оптимитизация. Первый способ — продажа товара за рубеж. Второй способ — производство товара, который облагается льготным НДС. Третий способ — разовая покупка. Четвертый способ — отсутствие сделок по реализации. Рейтинг Forbes.

Дмитрий Пашов Игорь Евтушок Константин Струков Лукойл млрд руб. Сургутнефтегаз млрд руб. X5 Retail Group млрд руб.

Разврат НДС: Бухгалтерия налоговых мошенников

Вот так и "герои" нашей сегодняшней статьи. Обманывают людей, но делают это любя, вселяя надежду, что человек получит деньги.

С нового года началась настоящая лавина мошенничества с возвратом НДС. Схема не сказать, чтобы совсем новая. Но попадаются на неё часто. И вот почему:. Тут и упоминание законов, и российский триколор и ведущие первого канала якобы рассказывающие о реформе. Нет, здесь предлагается вернуть свои кровные, положенные по закону. Увы, это обычный развод. Схема простая: у вас либо просят предоплату за услуги, либо предлагают ввести данные своей карты, на которую вернутся деньги.

Стоит ли говорить, что и в том и в другом случае вы только потеряете деньги, а не приобретёте. Небольшой ликбез о налоговых вычетах:. Да, налоговый вычет действительно можно получить. Но не через какие-то сомнительные фирмы и не за 15 минут , а через ФНС при подаче налоговой декларации. Вернуть часть денег можно за покупку квартиры, проценты по ипотеке, лекарства и другое.

Если же вы уже попались на удочку подобных мошенников, то тоже можете обратиться к юристам. Хотя скорее всего будет уже поздно и деньги не вернуть. Поэтому будьте бдительны! Соблюдайте элементарные правила, которые диктуются здравым смыслом:.

Столкнулись с мошенничеством? Мы поможем вам защитить ваши права. Гражданское Наступление subscribers.

Вот так и "герои" нашей сегодняшней статьи.

Tochka Zрения Осторожно! Автор: Tochka Zрения. Сообщество : Мошенничество. Смотреть все фото в галерее. На электронную почту приходит письмо с коротким сообщением о том, что в связи с пандемией коронавируса граждане якобы могут получить компенсацию НДС на специальном портале. Скриншот письма от мошенников по возмещению НДС. На поддельном сайте якобы телеканала сообщается несуществующая и поддельная новость о том, что якобы президент РФ поручил правительству организовать советующие выплаты компенсаций НДС населению.

Более того, выплаты уже происходят, а сотни граждан уже успели их получить. Кроме того, сообщается, что выплаты могут составить сотни тысяч рублей. А дальше сообщаете, в этой же фейковый новости, что получить выплаты можно на специальном якобы государственном портале выплат таких компенсаций. Скришот сайта мошенников, который маскируется под телеканал Россия Мошенники рассчитывают на невнимательность пользователей интернета.

Мошенники использовали логотипы телеканала, выходные данные и цвета оформления, но при первом же взгляде на строку с адресом сайта, становится понятно, что это мошенники, а сайт является поддельным. Адрес содержит набор различных символов, слова ндс и год , а также доменную зону live.

Также, на этом фейковом сайте мошенников содержатся и поддельные отзывы людей, которые якобы получили уже сотни тысяч рублей компенсации. Поддельные отзывы на мошенническом сайте по компенсации НДС. Тут же, в этой же фейковой новости на поддельном сайте якобы телеканала, содержится и ссылка на портал какого-то несуществующего в природе единого портала компенсационных выплат. Скриншот мошеннического сайта по выплатам НДС. Задача мошенников — вызвать у гражданина доверие якобы официальной новостью, якобы на официальном сайте федерального СМИ, и привести этого гражданина уже на другой сайт, где уже непосредственно и совершится само мошенничество.

Перейдя на этот якобы государственный портал компенсационных выплат, мы и попали непосредственно на сайт, где осуществляется мошенничество. Скриншот мошеннического портала по компенсационным выплатам. Как видим, мошенники обещают гражданам несуществующие выплаты в размере от 12 до Мошенники рассчитывают на жадность граждан. К примеру, на сайте мошенников присутствуют такие отзывы, что можно, дескать, ввести данные подруги, получить компенсационную выплату за неё, а она об этом даже и не узнает.

Также присутствует и присущий мошенникам дедлайн. Указано, что выплаты надо успеть получить до 7 мая, а сегодня 6 мая. Но зайдя на этот сайт завтра, можно будет обнаружить, что дедлайн сдвинулся ещё на 1 день, и так каждый день. Но у того гражданина, который только туда попал по мошенническим ссылкам, создаётся ощущение, что он едва успел.

Далее, гражданам предлагается ввести свои данные, в том числе и банковской карты, и проверить причитающиеся им выплаты. Издание Tochka Zрения выдумало эти данные, и ввело данные несуществующего человека, а также данные устаревшей банковской карты, да ещё к тому же, и зарубежного банка. И мошенники тут же насчитали нам Для правдоподобности, в специальном окне можно видеть поиск якобы по базам данных ФНС, которое содержит строки с разными наборами символов, процесс гражданин наблюдает онлайн, строки выделяются красным, и появляется сообщение — найдена компенсация!

Скриншот с мошеннического сайта алгоритма, якобы ищущего компенсации по базам данных. Когда поиск был завершён, нам объявили, что всего набралось Скриншот с мошеннического сайта по компенсации НДС. Ещё раз отметим, что представленный выше скриншот иллюстрирует, как мошенники нашли якобы компенсации НДС на несуществующего и выдуманного редакцией Tochka Zрения гражданина, а также с недействительной картой зарубежного банка, оформленной на другого гражданина.

Конечно же, Tochka Zрения связалось с лже-юристом, а на самом деле мошенником, чтобы узнать, что же будет дальше.

Мы рассчитывали на телефонный разговор, но мошенники не дремлют — всё происходит в онлайн. Мошенник, под видом юриста, выходит на связь не по телефону, а на сайте.

В специальном открывшемся окне, лже-юрист подтвердил нам, что выдуманный нами человек, действительно найден в базе и осталось только заполнить специальную анкету, где опять предлагается ввести персональные данные. После заполнения анкеты, что мы опять же сделали на выдуманного нами человека, лже-юрист предложил нам оплатить рублей за юридические услуги по оформлению нашей анкеты, и предоставил ссылку на сайт платёжной системы, очевидно также мошеннической, где мы могли бы это быстро оплатить со своей банковской карты.

Естественно, что дальше продолжать мы не стали. Дальнейший ход событий, если бы на нашем месте был настоящий гражданин поверивший мошенникам, хорошо известен. Мошенники либо похитили бы данные вашей карты, при осуществлении вами платежа в рублей, и потом бы сняли все ваши деньги с вашей банковской карты, либо потом заставили бы вас оплатить какие-то налоги с этих насчитанных якобы В пресс-службе телеканала нам сообщили, что уже занимаются вопросом с поддельным сайтом.

Хотим также предостеречь всех граждан, не верить в данное мошенничество и не переходить по ссылкам на эти сайты, а также, ни в коем случае не сообщать свои персональные данные и данные банковских карт. Представленные в этом материале сайты — мошенники, которые преследует цель завладеть вашими данными, а также украсть у вас ваши средства! Будьте внимательны, доверяйте только проверенной информации из официальных источников.

Понравился пост? Поддержи Фишки, нажми:. Новости партнёров. А что вы думаете об этом? Авторизуйтесь или войдите через. Отправить комментарий в: Вконтакте Отправить комментарий в Вконтакте. Сначала новые. Сначала лучшие Сначала старые. Лучший комментарий Скрыть.

Елена Комракова 5 месяцев назад. Агент Безопасной Национальности 5 месяцев назад. Читайте первоисточник. Налоговым Кодексом предусмотрено всего несколько случаев возмещения НДС очень упрощенно, чисто для общего понимания : 1. За исключением одной ситуации - ты купил что-то за рубежом, в стране, которая подписала нормативные документы об избежании двойного налогообложения, и поэтому ты имеешь право с определенными оговорками вернуть НДС ТОЙ страны с покупки, сделанной в ТОЙ стране.

Народ, не ленитесь гуглить первоисточники. Вован 5 месяцев назад. Комментарий удален. ЯR 5 месяцев назад. Павел Бреусов 5 месяцев назад. Самое печальное что эта фигня висит в мобильном ютубе практически при каждом входе Броненосец Потелкам 5 месяцев назад. Два дня назад, здесь же, я сделал пост именно про этот мошеннический сайт, и про то, что Роскомнадзор уж очень расслаблен. А должен заниматься своею работой. Ах, как тут народ возбудился, как только ни пытались меня заплевать: сначала авторы мошеннического сайта, а затем - обидившиеся рлскомнадзоровцы.

Типа, дохрена нам чести, чтобы роскомнадзор занимался безопасностью рунета. В Австралии у "виртуальных" педофилов будут конфисковывать имущество. Пиар страшная сила: рекламные автомобили из прошлого века. Как футболисты тратят безумные деньги на машины. У Лукашенко новая проблема: приходится успокаивать 2 тысячи хасидов на границе с Украиной. Когда очень хотел нарваться на неприятности.

Четыре года лжи: в Индии попался врач-мошенник. Завораживающий звук удара мяча для гольфа о лед на озере. Лучшие пасхалки в многопользовательских играх.

Школьный учитель умело размещает персонажей Disney на своих фотографиях. Обоюдная вина в ДТП: давайте разберемся. Пара летних пенсионеров пропустила нужный поворот и 15 часов не могла вернуться домой.

Как самому сделать себе "Ленд Крузер" или немного о национальной резьбе по дереву. Фото загорающей в бикини Джей Ло восхитило мужчин. Гиена помешала отдыху осла и пожалела об этом. Технологическая безработица — обратная сторона научно-технического прогресса. Домашний взрыв: почему лопаются банки с домашними заготовками. Компрометирующие кадры с Google Maps, которых не должно было быть. Петросян наконец развеял слухи о своём отцовстве и показал ребёнка. Медвежата подрались на крыльце дома американского семейства.

Почему советского солдата боготворят в Северной Корее. ДТП в Обнинске: один не смотрит в зеркала, другой летит, как угорелый. Это просто космос: лучшие фото с конкурса Astronomy Photographer of the Year Кошка решила на пускать собаку на прогулку. Утка чудом осталась жива после своей прогулки среди хищников. В Австралии овцу спасли от собственной шерсти.

Птица нашла идеальное место для приземления.

Мошенничество с возвратом НДС. Новый способ отьёма денег

Налог на добавленную стоимость — самый необычный в российском законодательстве. Необычно в нем то, что он может быть не только уплачен в бюджет, но и при определенных обстоятельствах возмещен. То есть не вы платите налог в казну государства, а государство вам его выплачивает — со своих государственных счетов в казначействе на ваши счета в коммерческих банках.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: КАК ВОЗМЕСТИТЬ НДС БЕЗ НАЛОГОВОЙ ПРОВЕРКИ

Рассмотрены схемы мошеннического возмещения налога на добавленную стоимость. Приведена классификация способов совершения мошенничества при возмещении НДС. Сделан вывод о необходимости дальнейшего исследования схем совершения мошенничества в сфере возмещения НДС с целью своевременного выявления, раскрытия и пресечения данного вида преступлений. Налог на добавленную стоимость НДС , будучи одним из важнейших экономических инструментов регулирования рыночных отношений, оказывает существенное воздействие на решение государственных задач по обеспечению сбалансированности бюджетов и созданию гарантий развития института предпринимательства. В то же время действующее в России законодательство оставляет возможность использования многочисленных способов недобросовестного его возмещении, что негативным образом отображается на защите интересов казны [1, с.

Схемы совершения мошенничества с возмещением налога на добавленную стоимость

За подобный пинкод сибирячке требовалось заплатить определенную сумму. Фото: предоставлено героем публикации. Сибирячка наткнулась в сети на мошенников, создавших липовый сайт, который принадлежит Единому компенсационному центру возврата налога добавленной стоимости и помогает людям получить НДС не выходя из дома просто заполнив анкету у них на сайте. Ирина имя героини изменено — прим. Там была прикреплена ссылка и я решила попробовать: почему бы и нет? Зашла на сайт, который показался вполне убедительным,как и описывал в видео мужчина.

Описание способа возврата НДС: разработка фиктивной схемы, прикрываемой легальным основанием возмещения налога. Уголовная квалификация незаконного возврата НДС - мошенничество, за которое предусмотрено реальное лишение свободы.  В связи с нехваткой в бюджете денежных средств резко активизировалась деятельность налоговиков В связи с нехваткой в бюджете денежных средств резко активизировалась деятельность налоговиков и правоохранительных органов по собираемости обязательных платежей. Если раньше к проверкам по возмещению НДС было придирчивое отношение, то теперь налоговики норовят отказать в возврате налога без веских на то оснований.

Таковы данные судебной статистики. Это распространенная практика. Для этого используют различные схемы. Экспортные схемы.

Как именно похищают деньги путем возмещения ндс

Операции по возмещению налога на добавленную стоимость превратились в многомиллиардный криминальный бизнес. В конце февраля федеральные СМИ сообщили об очередном громком достижении правоохранительных органов в деле борьбы с коррупцией. В Туве по факту покушения на получение крупной взятки были задержаны трое высокопоставленных сотрудников Федеральной налоговой службы.

Возмещение НДС приравняли к мошенничеству

.

.

.

Обман с НДС. Мошенники гарантируют "налоговый вычет", но обирают людей

.

.

Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Лариса

    Какие соседи? С какого нашего города? Да там большая часть из области и иногородние! Реально колхозное рагульё живущее в общагах и ненавидящее городских. Со всех колхозов Украины они пытаются попасть и остаться в Одессе или Киеве, служба в полиции теперь один из таких способов. И реально Тарас прав, берут дебилов некоторые из которых (даже не все с 2015 года выучили (даже не наизусть только 5 статей 32ю, 34ю, 173ю, 185ю и 63ю конституции и одну фразу это моё законное требование'! И всё. Судиться с ними практически бесполезно, это всё равно что судиться с психбольными психически больных не могут посадить в тюрьму.

  2. Демид

    Зачем нужно такое правительство?своих душат!прямо как рэкет!только получаешь зарплату горбатишься месяц и тебя эта мафия уже обкрадывает.ВЫЖИМАЕТ ИЗ ТЕБЯ ВСЁ!Как можно дальше так жить?

  3. Марина

    Нарешті водії будуть думати і про інших учасників дорожнього руху!

© 2018-2021 kseniasemenova.ru