+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Как сделать возврат ндфл иностранцам работающим по патентам в 1с 82 зуп

Как сделать возврат ндфл иностранцам работающим по патентам в 1с 82 зуп

Любые иностранные граждане могут получать вычеты только если уже являются резидентами страны с наличием подтверждающих документов. Это происходит вне зависимости от того, ведется ли трудовая деятельность по патенту или по разрешению на работу. НДФЛ по патенту иностранцу и все особенности его начисления Если вы все-таки хотите сделать возврат, то потрудитесь прочесть статью НК, там описан порядок: 1. Излишне удержанная налоговым агентом из дохода налогоплательщика сумма налога подлежит возврату налоговым агентом на основании письменного заявления налогоплательщика, если иное не предусмотрено настоящей главой.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Как сделать возврат ндфл иностранцам работающим по патентам в 1с 82 зуп

При исчислении налога с заработной платы нерезидентов бухгалтерам важно учитывать, что налоговые вычеты для таких работников не применяются, не зависимо от применяемой ставки.

Далее рассмотрим, от каких настроек в 1С зависит ставка, которая будет применяться для физических лиц при расчете НДФЛ. Открываем раздел "Справочника" - переходим в справочник "Физические лица", открываем карточку нужного физического лица и жмем ссылку "Налог на доходы".

Здесь откроется окно, где нужно указать статус налогоплательщика. Что означает каждый из статусов и какая ставка налога по нему предусмотрена, смотрите в таблице. Обратите внимание, статус налогоплательщика можно менять в течение налогового периода, согласно правилам его присвоения дня в течение 12 месяцев. Но вносить корректировки этого статуса стоит лишь тогда, когда имеется полная уверенность, что в этом налоговом периоде изменения в обратную сторону уже не произойдут.

В базе можно получить информацию о каждом таком изменении. Для этого надо в настройках налога на доходы перейти по ссылке "История изменения статуса налогоплательщика". При внесении поправок в статус налогоплательщика на резидент, при выполнении исчисления налога на доходы физ. Если сотруднику полагаются вычеты, то и они будут применены. Приведем пример.

Фиалектов Евгений Борисович работает с ноября года под статусом Нерезидент. Заработная плата по окладу 10 руб. В ему уже была начислена заработная плата за январь и февраль и исчислен НДФЛ 3 руб. В Марте статус налогоплательщика был изменен на Резидент, и вступило в действие его право на вычет.

При начислении заработной платы сумма НДФЛ пересчитана, с учетом уменьшения налога за прошлые месяцы минус -1 за январь и минус -1 за февраль. Итоговая сумма НДФЛ за март получилась отрицательная и составила -2 Более подробно расчет представлен в регистре налогового учета по налогу на доходы физических лиц, открыть который можно из документа начисления зарплаты, нажав на ячейку с суммой рассчитанного НДФЛ иностранца в 1С, а затем перейдя по ссылке.

ЗУП 2.5. Иностранцы и патент

В декабре программа видит авансовый платеж НДФЛ и не удерживает. Как вернуть ранее удержанный НДФЛ за период с мая по ноябрь? В дальнейшем предполагается доработать функционал с учетом такой потребности. Ниже рассмотрен пример, который поможет отразить эту операцию существующими средствами. ПРИМЕР Предположим сотруднику-иностранцу, работающему по найму на основании патента с января по апрель начислялся оклад по 10 рублей ежемесячно, исчислялся и удерживался налог 1 рублей ежемесячно.

При исчислении налога с заработной платы нерезидентов бухгалтерам важно учитывать, что налоговые вычеты для таких работников не применяются, не зависимо от применяемой ставки. Далее рассмотрим, от каких настроек в 1С зависит ставка, которая будет применяться для физических лиц при расчете НДФЛ.

Рассмотрим каким образом рекомендации данные в этом письме реализованы в программе 1С 8. Заполнение карточки сотрудника: Налог на доходы 1. Возмещение ндфл иностранному работнику по патенту: специфика процедуры В двух редких случаях налоговая может отказать в выдачи этого документа: Возврат излишне удержанного НДФЛ в 1С: Бухгалтерии предприятия 8 Например, сотруднику пересчитали заработную плату за прошлый период, или он с опозданием заявил о своем праве на налоговые вычеты. Расчет и выплата заработной платы осуществляется в последний день месяца, и за октябрь ему начислили заработную плату без учета налоговых вычетов на двоих несовершеннолетних детей.

Как отразить НДФЛ иностранцам в 1С?

Любые иностранные граждане могут получать вычеты только если уже являются резидентами страны с наличием подтверждающих документов. Это происходит вне зависимости от того, ведется ли трудовая деятельность по патенту или по разрешению на работу. НДФЛ по патенту иностранцу и все особенности его начисления Если вы все-таки хотите сделать возврат, то потрудитесь прочесть статью НК, там описан порядок: 1. Излишне удержанная налоговым агентом из дохода налогоплательщика сумма налога подлежит возврату налоговым агентом на основании письменного заявления налогоплательщика, если иное не предусмотрено настоящей главой.

Возврат излишне уплаченного НДФЛ, иностранцу работающему по патенту В случае если заработная плата иностранного работника в Петербурге менее руб. В случае если зарплата иностранца больше руб. Так как в уведомлении из ИФНС указан г. В ноябре, когда задолженность покрывается заработком, то начисляется и учитывается НДФЛ, хотя не должен, так как сумма излишне удержанного НДФЛ с сентября и этой суммы хватит до конца года, а соответственно не должен учитываться НДФЛ.

Как сделать возврат ндфл иностранцам работающим по патентам в 1с 82 зуп Здравствуйте. Вы обратились на сайт, который помогает разобраться в сложных вопросах налогообложения в нашей стране. Если правильно вас понимать, вы иностранный гражданин, работающий по найму у организации. И в соответствии с п. Порядок оформления процедуры предусмотрен действующим Законодательством РФ, которого необходимо придерживаться иностранным гостям.

Возмещение НДФЛ иностранному работнику по патенту: специфика процедуры должен ли в этой ситуации работодатель пересчитывать НДФЛ в связи со сменой мигрантом статуса и отразить это в справке 2-НДФЛ, подаваемой по итогам г. Вот что по этому поводу нам ответил специалист Минфина. Работники-мигранты на патенте: разбираем отдельные НДФЛ-ситуации До вступления в силу новых положений подобная обязанность для работодателя была установлена пунктом 9 статьи Однако сейчас работодатель должен уведомлять не только о заключении и расторжении договоров с безвизовым иностранцем, но и о предоставлении ему отпусков без сохранения заработной платы продолжительностью более одного месяца в течение года.

Работники-иностранцы: регулирование труда, НДФЛ и взносы по-новому Все, теперь ситуация прояснилась, спасибо за подробное объяснение! Но Ваш вариант учета мне не кажется верным, в ФНС Вам сказали, что эту сумму нужно отразить как излишне удержанную? Вы эту сумму вернули сотруднику, по итогам налогового периода излишнего удержания нет.

Я согласна, что эта сумма должна быть отражена по строке в 6-НДФЛ и в справке 2-НДФЛ как сумма налога перечисленная и по факту у вас возникает переплата по налогу.

Но вот излишнее удержание не совсем понимаю в этой ситуации. Авансы засчитываются только при очередных начислениях налога. Размер этих платежей на каждый год индексировался. В расчетном документе иностранец указывает наименование фиксированного платежа. Перечисляются такие авансы по месту жительства пребывания иностранца.

По итогам года иностранец должен сам рассчитать итоговую сумму НДФЛ с учетом ранее уплаченных авансов. В данном случае вне зависимости от того, является он резидентом или нет, применяется процентная ставка. Если в итоге налог превысит величину авансовых платежей, то разницу нужно показать в декларации и заплатить. Если же сумма авансов превысит сумму подоходного, исчисленного по итогам года, переплата не признается суммой излишне уплаченной и не подлежит возврату либо зачету иностранцу.

То есть их работодатели в данный процесс вовлечены не были. Теперь мы имеем иностранцев, которые работают по найму: — у физлиц — для личных нужд, не связанных с осуществлением бизнеса; — в компаниях или у индивидуальных предпринимателей, а также у лиц ведущих частную практику. В обоих случаях патентники платят фиксированные авансовые платежи по месту осуществления ими трудовой деятельности на основании полученного патента.

В то же время изменился размер этого авансового платежа. Его базовый размер теперь равен руб. При этом он также подлежит индексации. Дальнейший же порядок расчетов с бюджетом по НДФЛ уже зависит от того, кто трудоустроил такого иностранца — физлицо для личных нужд, не связанных с бизнесом, или фирма. Работодатель — физлицо. Собственно говоря, для первой категории иностранцев в этой части мало что изменилось.

Как и прежде, все расчеты по НДФЛ они ведут самостоятельно, не привлекая к этому процессу своего работодателя. Работодатель — организация. Куда более иной порядок расчетов установлен для случаев, когда патентника на работу берет фирма или предприниматель. В этом случае по доходам, выплаченным в пользу данных работников, они признаются налоговыми агентам. А стало быть, на них возлагаются обязанности исчислить, удержать и уплатить соответствующую сумму налога.

При этом при расчете общей суммы налога за год налоговый агент уменьшает ее на сумму авансов. Такое уменьшение производится на основании заявления, полученного от иностранца, и представленных им документов подтверждение, что он уплатил фиксированные авансы. Причем предварительно требуется запросить в налоговой инспекции, по месту нахождения работодателя, уведомление, подтверждающее права на осуществление уменьшения исчисленной суммы налога на сумму уплаченных налогоплательщиком фиксированных платежей.

И только после получения такового спустя 10 дней с момента подачи заявления можно производить уменьшение подоходного налога на сумму фиксированных авансов. Дело тут в том, что право уменьшать подоходный налог на сумму авансовых платежей, уплаченных патентником, дано только одному! При этом видимо, чтобы не было путаницы, налоговый агент только раз в год может запросить в налоговой инспекции данное уведомление.

И, кстати говоря, таковое налоговики выдадут только при наличии информации от ФМС России о том, что у работодателя с патентником заключен трудовой договор или ГПД на выполнение работ или оказание услуг и этому иностранцу выдан патент.

А вот с регистрацией по месту пребывания- дело просто катастрофическое, продление возможно только на срок действия патента, что по сути и есть период оплаты…При этом потянуть оплату одномоментно за несколько месяцев в Москве может далеко не каждый иностранец: 4 тр ежемесячно — даже за квартал придется выложить сразу 12 тр…В общем, я со своей дюжиной мигрантов переезжаю жить в ОУФМС… Как в 1с указать патент иностранцами Если иностранец на основании патента работает в нескольких местах, уменьшить налог на сумму фиксированных авансовых платежей может только один работодатель.

Причем иностранец должен подтвердить, что другим работодателям на текущий налоговый период аналогичные уведомления инспекции не выдавали. В соответствии образец этого заявления, возможно, приобрести, если обратиться в ФНС по участку трудоустройства. Налоговые инспекции, возможно откажутся отдавать документ в некоторых случаях: если не имеется информации о том что был подписан трудовой договор или если повторное обращение в течение 1 года.

Возврат НДФЛ по патенту иностранному работнику 11 В письме ФНС России также пояснила, что после получения от налогового органа уведомления организация вправе при уменьшении НДФЛ учитывать суммы уплаченных ранее фиксированных авансовых платежей за период действия патента независимо от даты получения уведомления.

возврат НДФЛ иностранцу в ЗУП 3.1 по патенту если патент принесен поздно?

Месячный оклад равен 45 тысячам рублей. При устройстве на работу, Бойко П. Им было написано заявление об уменьшении НДФЛ на данную сумму. Организацией был получен документ из налоговой инспекции подтверждающий возможность уменьшения подоходного налога.

Для учёта авансового платежа в программе 1С зарплата, необходимо произвести следующие действия: Отобразить налоговый статус. Зарегистрировать факт оплаты авансового платежа. Начислить заработную плату и рассчитать НДФЛ, принимая во внимание сделанный аванс. Отображение налогового статуса Присвоение налогового статуса в программе 1С Зарплата и управление персоналом, происходит в справочнике Сотрудники.

Необходимо будет перейти по подразделам и открыть раздел Налог на доходы. Далее отражается статус Нерезидент, работающий по найму на основании патента. Кликнув на иконку Установлен, необходимо указать дату присвоения статуса.

Кроме того, здесь указываются реквизиты извещения, по которому засчитываются авансовые выплаты налогов. Все требующиеся сведения об этом документе время составления, код выдавшей уведомление ФНС, присвоенный номер , указываются во время фиксации предварительной оплаты НДФЛ. Регистрация авансового платежа Данная процедура, оформляется по программе 1С зарплата, при помощи документа Авансовый платёж по НДФЛ, следующим образом: Выбрать в разделе Налоги и взносы подраздел Все документы. Сведения об организации будут заполнены программой 1С ЗУП в автоматическом порядке.

В случае если в справочную базу занесено свыше одной организации, требуется выделить ту, в штате которой числится конкретный сотрудник. Указать дату фиксации сведений об уведомлении. Выделить налоговый год, за который засчитывается аванс по налогам, в ином случае программа проставит текущий год.

Выбрать сотрудника организации, которому следует зарегистрировать авансовую оплату НДФЛ. В случае если были заполнены сведения об уведомлении с указанными в нём реквизитами, программа выведет все данные о конкретном сотруднике в автоматическом режиме. Кроме того, все сведения из этого документа будут отражены в личной карточке сотрудника в разделе по налогам на его доходы.

В разделе содержащем сведения о платеже, отражаются: дата проведения операции по оплате аванса НДФЛ; сумма произведённой оплаты. Согласно представленного примера, зачисленный в штат сотрудник, совершил авансовый платёж в размере 55 тысяч рублей в счёт НДФЛ.

Данная сумма, высчитана в соответствии с действующим законодательством, следующим образом: ежемесячный авансовый платёж в г. Москве равен 5 тысячам рублей и строго фиксирован, Бойко П. Кликнуть на иконку Провести и закрыть. Необходимо принимать во внимание, что уведомление выдаётся человеку единственный раз за налоговый период. Начисление сотруднику заработной платы с учётом аванса по НДФЛ Ежемесячная зарплата и расчёт по НДФЛ с учётом заранее выплаченного подоходного налога в программе 1С Зарплата и управление персоналом 8, производится в разделе Начисление зарплаты и взносов.

Согласно условиям приведённого примера, Бойко П. В соответствии с заключённым договором, его доход за данный период составил 31 рублей. В табличной части программы 1С зарплата, автоматически отображается начисленный сотруднику подоходный налог, который в сумме составил 4 рублей. Кроме того, программа засчитывает ранее оплаченный Бойко П. Эта сумма высчитывается из авансового платежа по НДФЛ, после чего его остаток составит 50 рублей и перейдёт на последующие месяцы.

В марте года, исходя из отработанного времени и полученной за это заработной платы, будет начислен подоходный налог в размере 5 рублей. Далее, из суммы уплаченного авансом НДФЛ, будут ежемесячно сниматься полагающиеся суммы, вплоть до октября года. На ноябрь этого года остаток оплаченного аванса будет равен 4 рублям. Данная сумма также подлежит учёту. Общая сумма по выплате зарплаты на руки сотруднику составит 43 рублей.

От начисленного в размере 5 рублей НДФЛ отнимается остаток по авансу, и в итоге необходимо будет удержать 1 рублей. Все зачтённые суммы фиксируются в документах по налоговому учёту. Необходимо учитывать, что, когда сумма оплаченных в период действия патента авансовых платежей станет больше суммы причитающегося подоходного налога, возврат по НДФЛ больше проводиться не сможет. Если аванс превышает сумму начисленного НДФЛ, то в соответствии с действующим налоговым законодательством, разница иностранному гражданину не возмещается.

Иностранные сотрудники будут платить фиксированный аванс по НДФЛ в размере рубля.

Иностранные сотрудники будут платить фиксированный аванс по НДФЛ в размере рубля. Если надо то как это технически сделать в 1с ЗУП 8. Однако 3 января приходится на праздничный день, поэтому зарплату за декабрь года необходимо выплатить Также НДФЛ рассчитанный не удержанный! Нужно рассчитать средний заработок в 1 С ЗУП? Потому инспектор фискальной службы не вправе принудить плетельщика заполнять их бланк, заявка может быть написана в произвольной форме.

Что все возвраты с 1 января года через корректировочные счета-фактуры или универсальный корректировочный документ. Возврат НДФЛ нерезидентам по патенту: возмещение налога иностранному работнику. Патент, который должен иметь иностранец. Как сделать возврат НДФЛ иностранцам, работающим по патентам: возмещение НДФЛ работодателем по патенту иностранного гражданина в году В случае если заработная плата иностранного работника в Петербурге менее руб.

В случае если зарплата иностранца больше руб. И с заработной платы тогда удерживается только часть, которая больше суммы авансового платежа, в данном случае 3 рубля; Чтобы сделать возмещение НДФЛ иностранному работнику, работодатель должен заполнить и отправить заявление об этом в Федеральную налоговую службу. Платеж по патенту должен быть внесен в той налоговой, где компания-работодатель поставлена на учет ст. Рассмотрим каким образом рекомендации данные в этом письме реализованы в программе 1С 8.

Содержание Иностранец, на патенте, статью на сайте ИТС читал. Но, проблема в том, что работает он с апреля, а уведомление от налоговой получено только в ноябре. Авансовые платежи все введены ноябрем. По логике налоговый период-то год должен. Но никаким документом не выходит. Иностранец на патенте возврат НДФЛ С февраля у нас работает сотрудник- иностранец, у которого есть патент. Получили уведомление от А в видеоуроке говориться, что нужно просто поставить отрицательную сумму налога.

Как с этим справиться? И еще одно уточнение, сотрудник будет продолжать платить авансовые платежи по НДФЛ до конца года, так что зачесть НДФЛ за прошлые месяцы не получиться. Есть заявление на возврат, это значит,что в течение трех месяцев мы должны вернуть налог на его зарплатную карту?

А как это сделать в программе? Спасибо, что рассматриваете мой вопрос, жду Вашей помощи. С уважением, Ирина Трошина. Общий порядок возврата и зачета излишне уплаченных и взысканных сумм налогов установлен статьями 78 и 79 НК РФ. Новой редакцией пункта 1 статьи НК РФ вступила в силу с Как отразить зачет авансовых платежей НДФЛ по патенту у иностранцев НДФЛ по иностранным работникам на патенте исчисляется, но при этом производится зачет авансовых платежей по НДФЛ, которые самостоятельно уплатил иностранный работник п.

Сайфуллаева от Если какой либо из документов Отчет о розничных продажах, Реализация товаров и услуг отражает продажу товаров, работ, услуг, в рамках предпринимательской деятельности, отнесенной к патентной системе налогообложения, то в поле Патент необходимо включить флаг и указать один из действующих патентов. Когда из налоговой приходит подтверждение, НДФЛ пересчитывается с учетом патента. Фактически обнуляется, так как зарплаты небольшие.

К сожалению, проблема оказалась более серьезной, чем ожидалось: поскольку уведомления почти по всем патентникам приходили в лучшем случае в следующем месяце, практически всем по окончании года надо возвращать излишне удержанный НДФЛ.

Возврат ндфл по патенту иностранцев в зиуп на сумму авансового платежа Разрешение по месту пребывания продляется только на время действия читай- оплаты патента Я уже по которому разу все расписываю Уж больно дорого могут стоить ошибки в решении вопроса с трудовыми мигрантами Попытайтесь донести это до руководства — и если не в состоянии сами разобраться из-за отсутствия времени, недостатка знаний-пониманий , то проще и дешевле заплатить специалисту Москве сказал не надо вам никуда ехать, пусть сами ваши иностранцы едут и все.

Однако этот срок считают продленным, если ему выдали патент, продлили срок действия патента или переоформили его. Такой порядок следует из положений пунктов 1—2 и абзаца 2 пункта 5 статьи 5 Закона от 25 июля г. НДФЛ по патенту иностранцу и все особенности его начисления Иностранные работники в РФ вынуждены тоже знать особенности налогообложения.

Это довольно сложно — даже сами работодатели не всегда в курсе в каком размере удерживать налог с трудоустроенного иностранца. Если же такой сотрудник еще и платит авансовые платежи с патента на работу, то сложностей только добавляется. Работодатель обязан перечислить налоги на иностранного сотрудника, хотя есть различия в размере НДФЛ для работников с разрешением и с патентом.

Для безвизовых иностранцев характерно получение патента. При этом неважно, является ли иностранец резидентом или нет. Правильно или нет? Все, теперь ситуация прояснилась, спасибо за подробное объяснение!

Но Ваш вариант учета мне не кажется верным, в ФНС Вам сказали, что эту сумму нужно отразить как излишне удержанную? Вы эту сумму вернули сотруднику, по итогам налогового периода излишнего удержания нет.

Я согласна, что эта сумма должна быть отражена по строке в 6-НДФЛ и в справке 2-НДФЛ как сумма налога перечисленная и по факту у вас возникает переплата по налогу. Но вот излишнее удержание не совсем понимаю в этой ситуации. Авансы засчитываются только при очередных начислениях налога. Если по окончании года существует разница между исчисленным налогом с доходов и удержанным, значит у физ.

Мария Викторовна Отвечаем только на юридические вопросы. Задавайте или через формы или в комментариях. Совокупный опыт более 35 лет. Оцените автора.

Перерасчет ндфл по иностранцу на патенте в 1с зуп

Как зачесть аванс патент по НДФЛ? У нас работают по патенту сотрудники-иностранцы. Получили его уже в феврале.

Месячный оклад равен 45 тысячам рублей. При устройстве на работу, Бойко П. Им было написано заявление об уменьшении НДФЛ на данную сумму. Организацией был получен документ из налоговой инспекции подтверждающий возможность уменьшения подоходного налога. Для учёта авансового платежа в программе 1С зарплата, необходимо произвести следующие действия: Отобразить налоговый статус. Зарегистрировать факт оплаты авансового платежа.

Как отразить зачет авансовых платежей НДФЛ по патенту у иностранцев?

.

Возмещение НДФЛ по патенту иностранного гражданина можно сделать на сумму, не превышающую размер ежемесячного авансового платежа, который вносит иностранный сотрудник каждый месяц, в соответствии с НК РФ, ст. , п Однако итоговая сумма возмещения НДФЛ через работодателя зависит от дохода иностранного гражданина. При этом важно помнить, что в разных регионах сумма оплаты авансового платежа по патенту разная, а значит возврат НДФЛ иностранцам производится в разных размерах.  Читайте в этой статье как сделать возврат НДФЛ в 1С ЗУП и 1С Бухгалтерия. Агенты удерживают лишний налог на доходы по разным причинам.

.

.

.

.

.

.

.

Комментарии 5
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. ratinspasib90

    Вопрос такой: могу ли я что либо поменять на деньги? ПО МЕ НЯ ТЬ! Это ведь не считается, с юридической точки зрения продажей?

  2. Стоян

    Подскажите пожалуйста сколько сейчас штраф за вождение без водительского удостоверения?

  3. gorsiftti

    Вписали постановление по 122 ч 1, как я считаю, не законно. Хочу попробовать отстоять свои гражданские права самостоятельно. Спасибо)

  4. Тихон

    Что купить для переноса крупных сумм, а то с банками сейчас связываться опасно. Чемодан или может мешок? ))

  5. Панфил

    Тарас, Вы уверены, что подавать в угон это хорошая идея? Покупателю потом ой как дорого будет закрывать уголовное дело Может можно аннулировать доверенность? Или как-то по другой решить, чтобы так жёстко не подставлять людей.

© 2018-2022 kseniasemenova.ru